Kalkulator odsetek
Odsetki od zaległej kwoty z podziałem na okresy, w których zmieniała się stopa NBP.
| Okres | Dni | Stopa | Odsetki |
|---|---|---|---|
| 1 lutego 2025 – 7 maja 2025 | 96 | 11,25% | 29,59 zł |
| 8 maja 2025 – 2 lipca 2025 | 56 | 10,75% | 16,49 zł |
| 3 lipca 2025 – 3 września 2025 | 63 | 10,5% | 18,12 zł |
| 4 września 2025 – 8 października 2025 | 35 | 10,25% | 9,83 zł |
| 9 października 2025 – 5 listopada 2025 | 28 | 10% | 7,67 zł |
| 6 listopada 2025 – 3 grudnia 2025 | 28 | 9,75% | 7,48 zł |
| 4 grudnia 2025 – 13 listopada 2026 | 345 | 9,5% | 89,79 zł |
Ustawowe za opóźnienie od kwoty 1000,00 zł (termin 31 stycznia 2025, zapłata 13 listopada 2026): 178,98 zł za 651 dni.
Jak liczymy
Odsetki liczymy od dnia po terminie płatności do dnia zapłaty włącznie, przyjmując rok 365-dniowy. Gdy w tym czasie zmienia się stopa, każdy okres liczymy osobno.
Niektóre sądy i programy księgowe w latach przestępnych dzielą przez 366 — różnica to zwykle kilka groszy na tysiąc złotych rocznie. Kwotę wpisuj bez VAT tylko wtedy, gdy dłużnik zapłacił podatek osobno; zazwyczaj odsetki należą się od całej kwoty brutto z faktury. Przy częściowych wpłatach policz każdą ratę oddzielnie, zaliczając wpłatę najpierw na zaległe odsetki.
- Ustawowe za opóźnienie: stopa referencyjna NBP + 5,5 pp (art. 481 § 2 Kodeksu cywilnego).
- Ustawowe (kapitałowe): stopa referencyjna NBP + 3,5 pp (art. 359 § 2 Kodeksu cywilnego).
- W transakcjach handlowych: stopa referencyjna NBP + 10 pp (art. 4 pkt 3 ustawy o przeciwdziałaniu nadmiernym opóźnieniom w transakcjach handlowych), stała w całym półroczu.
- Transakcje handlowe — dłużnik to podmiot leczniczy: stopa referencyjna NBP + 8 pp (art. 4 pkt 3 lit. b tej ustawy), stała w całym półroczu.
Aktualna stopa referencyjna NBP: 4% od 4 grudnia 2025 (dane sprawdzone 1 listopada 2026). Wynik ma charakter informacyjny.
Przykład obliczenia
Faktura na 10 000 zł z terminem płatności 30 kwietnia 2025 r. została zapłacona 31 maja. Odsetki za opóźnienie liczymy od 1 maja: 7 dni po 11,25% oraz 24 dni po 10,75%, bo 8 maja RPP obniżyła stopę referencyjną. Razem 92,26 zł.
odsetki = kwota × stopa × dni ÷ 365 (dla każdego okresu osobno)
Które odsetki wybrać
- Za opóźnienie — gdy dłużnik nie zapłacił w terminie, a umowa nie przewiduje innych odsetek. Najczęstszy przypadek między osobami prywatnymi i w relacji z konsumentem.
- Kapitałowe — za korzystanie z cudzych pieniędzy, np. przy pożyczce, w której strony nie ustaliły oprocentowania.
- W transakcjach handlowych — gdy obie strony są przedsiębiorcami, a świadczenie to dostawa towaru lub usługi za wynagrodzeniem. Wierzycielowi przysługuje też rekompensata za koszty odzyskania należności: 40, 70 albo 100 euro, zależnie od kwoty.
Odsetki umowne nie mogą przekroczyć dwukrotności odsetek ustawowych za opóźnienie (odsetki maksymalne). Przed pozwem warto wysłać wezwanie do zapłaty z wyliczeniem odsetek na dzień wysyłki.
Najczęstsze pytania
Od którego dnia liczyć odsetki?
Od dnia następującego po terminie płatności. Jeśli termin przypadał w sobotę lub święto, upływa on następnego dnia roboczego, więc odsetki zaczynają biec dzień później.
Czy odsetki od odsetek są dopuszczalne?
Co do zasady nie. Kapitalizacja jest możliwa dopiero od dnia wytoczenia powództwa o zaległe odsetki albo gdy strony po ich wymagalności zgodzą się na doliczenie do długu.
Czy wynik nadaje się do pozwu?
Służy do orientacyjnego wyliczenia. W pozwie zwykle wystarczy żądać odsetek ustawowych za opóźnienie od wskazanej daty do dnia zapłaty — sąd wyliczy kwotę sam.
Co z przedawnieniem?
Roszczenie o odsetki przedawnia się razem z należnością główną, a samodzielnie — po trzech latach dla każdego dnia zwłoki. Starsze odsetki dłużnik może skutecznie zakwestionować.
Historia stopy referencyjnej
| Od dnia | Stopa ref. | Za opóźnienie |
|---|---|---|
| 4 grudnia 2025 | 4% | 9,5% |
| 6 listopada 2025 | 4,25% | 9,75% |
| 9 października 2025 | 4,5% | 10% |
| 4 września 2025 | 4,75% | 10,25% |
| 3 lipca 2025 | 5% | 10,5% |
| 8 maja 2025 | 5,25% | 10,75% |
| 5 października 2023 | 5,75% | 11,25% |
| 7 września 2023 | 6% | 11,5% |
| 8 września 2022 | 6,75% | 12,25% |
| 8 lipca 2022 | 6,5% | 12% |